本词汇表涵盖所有 Oracle Financial Applications 产品共享的术语。

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4-4-5 calendar（4-4-5 日历）
一种具有 12 个不均衡会计期的折旧日历：即四周一期循环四次，接着另外一个四周一期循环四次，然

后是五周一期循环四次。折旧时间通常按 4-4-5 日历的天数划分。由于 4-4-5 日历每年有 364 天，因

此该日历每个会计年度的起始日期和终止日期均不相同。
1099 form（1099 表单）
由国税局提供的表单，用于记录特殊种类的付款或收款。
1099 number（1099 编号）
供应商的纳税标识号。根据美国的 IRS 规则，缺少有效的纳税标识号可能会导致预扣税。
GL 桌面集成器存储每个供应商的纳税标识号。GL 桌面集成器还允许您输入每个供应商的预扣状态。
1099 types（1099 类型）
在美国用于付款类型的 1099 分类计划。每个 1099 表单均有一个或多个付款类型。1099 供应商可能收

到多种类型的付款。1099-MISC 表单具有以下类型：租金、使用税、奖金和奖品、联邦预扣所得税、渔

船收益、医疗保健付款、失业人员救济金及股息或利息的替代付款项。
GL 桌面集成器按类型记录了 1099 付款项，以便您可以根据 IRS 的要求报告这些款项。
2-way matching（双向匹配）
一种流程，它核实采购订单与发票信息在接受的允差级别内是否匹配。GL 桌面集成器使用以下标准来核

实双向匹配： 
发票价格 <= 订单价格
开单数量 <= 订货量

另请参阅：匹配
24-hour format（24 小时格式）
一种时间格式，它使用 24 小时计时方式来代替上午和下午；这样，3:30 即为上午 3:30，而 16:15 则

为下午 4:15，19:42 为下午 7:42，以此类推。
3-way matching（三向匹配）
一种流程，它核实采购订单、发票和接收信息在接受的允差级别内是否匹配。GL 桌面集成器使用以下标

准来核实三向匹配： 
发票价格 <= 采购订单价格
开单数量 <= 订货量
开单数量 <= 接收数量

另请参阅：匹配
4-way matching（四向匹配）
一种流程，它核实采购订单、发票和接收信息在接受的允差级别内是否匹配。GL 桌面集成器使用以下标

准来核实四向匹配： 
发票价格 <= 订单价格
开单数量 <= 订货量
开单数量 <= 接收数量
开单数量 <= 验收数量

另请参阅：匹配
A
Account Generator（帐户生成器）
一项功能，它通过 Oracle Workflow 为各种 Oracle Applications 提供使用自定义构建标准自动构建

会计科目弹性域组合的能力。您可以定义一组操作步骤以确定如何填写会计科目弹性域段。视所用的应

用产品而定，您可以定义附加流程和（或）修改默认流程。另请参阅：活动，函数，项类型，查找类型

，节点，流程，保护级别，结果类型，转移，工作流引擎
account hierarchy（帐户层次结构）
一项 Oracle Financials 功能，用来执行汇总层资金检查。帐户层次结构使 Oracle Purchasing 和 GL

桌面集成器可以快速确定将明细帐户累计到哪个汇总帐户。
Account segment（帐户段）
会计科目弹性域多达 30 个不同部分中的其中一个，这些部分构成总帐帐户代码。段与段之间以您选定

的符号（如 -、/ 或 ）分开。每个段通常表示业务结构的一个要素，如公司、成本中心或帐户。
Account segment value（帐户段值）
一系列字符和说明，它定义特定值集的唯一值。
account structure（帐户结构）
请参阅：会计科目弹性域结构
accounting calendar（会计日历）
在 Oracle General Ledger 中定义会计期和会计年度的日历。您可以使用“会计日历”窗口来定义会计

日历。Oracle Financial Analyzer 将使用会计日历自动创建时间维。
accounting currency（会计币种）
在某些财务环境中使用的一个术语，它是指用来维护会计数据的币种。在本指南中将其称为本位币。请

参阅：本位币
Accounting Flexfield（会计科目弹性域）
一种代码，用来确定 Oracle Financials 应用产品中的总帐帐户。每个会计科目弹性域段值均对应科目

表中的一个汇总或累计帐户。
Accounting Flexfield structure（会计科目弹性域结构）
为满足组织的特定需要而定义的帐户结构。您可以在会计科目弹性域结构中选择段数以及每个段的长度

、名称和顺序。
Accounting Flexfield value set（会计科目弹性域值集）
一组值及其属性。例如，分配给帐户段的值长度和值类型可确定业务的特定要素，如公司、分部、区域

或产品。
accounting method（会计方法）
您选择用来记录应付帐款事务处理的方法。您可以在应计制会计、现金收付制会计或并用制会计之间进

行选择。使用应计制会计，GL 桌面集成器将创建发票和付款的日记帐分录。使用现金收付制会计，GL

桌面集成器将仅在付款之后创建日记帐分录。使用并用制会计，GL 桌面集成器将为过帐至应计帐套的发

票和付款创建日记帐分录，并为过帐至现金帐套的付款创建日记帐分录。
accounting model（会计模式）
一组选定的单个帐户和帐户范围。您可以对会计模式分配一个名称。一旦为特定的帐户组定义了会计模

式，则每次运行该帐户组时都可以重新使用此会计模式。您可以使用会计模式，选择在运行通货膨胀调

整流程时需要调整的帐户。虽然没有帐户分组规则，但仍需为不同种类的帐户定义不同的会计模式。例

如，您可以为所有资产帐户定义一种会计模式，而为所有负债帐户定义另一种会计模式。
accounting period（会计期）
在 Oracle Assets 中构成会计年度的时间期。每期均需要对资产进行折旧。
accounting period（会计期）
在 Oracle Cash Management 中构成会计年度的期间，它用于财务报表。会计期的时间范围没有限制，

但通常以月份、季度或年度来表示。您可以在 Oracle General Ledger 中定义会计期。
Accounting Program（会计处理程序）
请参阅：AX 程序
accounting rule start date（会计规则起始日期）
在您使用会计规则确认收入时，Oracle Receivables 创建第一笔会计分录使用的日期。如果选择了可变

会计规则，则需要指定规则期限，以使 Oracle Receivables 确定应用此会计规则的会计期数。
accounting rules（会计规则）
为导入或人工输入的事务处理指定收入确认计划所使用的规则。您可以定义一个会计规则，以便按固定

或可变的时间期确认收入。例如，您可以定义一个固定期限会计规则，以便在一个为期 12 个月的期间

内按月确认收入。
accounting scheme（会计处理方案）
一组指令，告知转换程序如何为事件创建会计分录。会计处理方案包含有关如何确定事务处理的信息，

以及从子分类帐传送至全局会计引擎和总帐管理系统的数据。
accrual accounting（应计制会计）
在创建发票时用于确认收入的会计方法。
accrual basis accounting（应计制会计）
一种会计方法，用于在获得收入的会计期内确认收入，并在发生支出的会计期内确认费用。收入和费用

均必须是可计算的，以便可以进行报告。
accrue through date（应计截止日）
需要对项目应计收入的截止日期。在应计收入时，Oracle Projects 会选择支出项日期等于或早于此日

期的支出项，以及完成日期等于或早于此日期的事件。此规则的一个例外是，使用成本对成本法来应计

收入的项目；这种情况下所使用的应计截止日是支出项成本分配行的 PA 日期。
accumulation（累计）
一个过时的术语。另请参阅：汇总
accumulated depreciation（累计折旧）
资产使用至今折旧的总额。也称为开始使用至今折旧和折旧准备金。
ACE
请参阅：调整后本期收益
ACE book（ACE 帐簿）
计算“调整后本期收益”(ACE) 税额的税簿。
activity（活动）
在业务流程期间执行的 Oracle Workflow 工作单元。
activity（活动）
在 Oracle Receivables 中用来指代应收款活动的名称，如付款、贷项通知单或调整。另请参阅：活动

属性，函数活动，应收款活动名称
activity attribute（活动属性）
Oracle Workflow 函数活动的参数，用于控制函数活动的运行方式。您可以通过在 Oracle Workflow

Builder“活动”窗口中显示活动“属性”特性页来定义活动属性，通过在“流程”窗口中显示活动节点

“属性值”特性页来指定活动属性值。
ad hoc（特别）
与特定用途相关或用于特定用途。例如，特别税码或特别数据库查询。
address validation（地址验证）
在没有使用弹性域地址格式进行验证时需要系统使用的地址验证类型。您可以按以下三层执行地址验证

：错误层、不验证层或警告层。“错误层”可以确保在保存地址之前，其所有地点均存在。“警告层”

在此地址不存在税率时会显示警告消息（允许您在该地址保存记录）。“不验证层”将不验证地址。
adjusted current earnings ("ACE")（调整后本期收益 ("ACE")）
一个由美国税法定义的折旧规则集。Oracle Assets 支持“调整后本期收益”税则。
adjustment（调整）
一项 Oracle Receivables 功能，它允许您增减发票应得金额、借项通知单、拖欠款项、定金或保证金

。应收款管理系统允许您创建人工或自动调整。
Adjustments（调整）
全局会计引擎中的一项功能，它允许您将事务处理直接输入子分类帐表。全局会计引擎要求您输入控制

帐户的第三方。控制帐户的帐户余额将在子分类帐系统与总帐管理系统中同步更新。
advance（预付款）
对于预期的货物接收、服务、待付款或开支所支出的预付金额。
advance（预付款） 
在 Oracle Payables 中，预付款是指预支给员工的款项。在支付了全部的预付款之后，您可以在费用报

表录入期间将其应用于员工费用报表。
aggregate balance（余额总计）
某个天数范围内的日终余额总计。有三种余额总计类型：期初至今 (PTD)、季初至今 (QTD) 和年初至今

(YTD)。这三种类型的余额均存储在每个日历日的总帐管理系统数据库中。
agent（代理商）
银行对帐单行中的客户名称或供应商名称。
aging buckets（帐龄时段）
在 Oracle Receivables 和 Oracle Payables 中定义用来对借项进行分期的时间期。您可以在帐龄报表

中使用帐龄时段来查看当前和未付的借项。例如，您可以定义一个帐龄时段，使它包括过期 1 至 30 天

的所有借项。GL 桌面集成器将使用您为其发票帐龄报表定义的帐龄时段。
aging buckets（帐龄时段）
在 Oracle Cash Management 中，帐龄时段用来定义预测中表示的时间期。帐龄时段的实例是日期范围

或会计期。
agreement（协议）
与客户签订的合同，可作为工作授权书的基础。协议可以表示具有法律效力的合同，如采购订单或口头

授权。协议规定了依据其生成的发票的付款条件，并确定是否限制依据其可应计或开单的收入金额。协

议可以为一个或多个项目作业筹集资金。
agreement type（协议类型）
实施时定义的协议分类。典型的协议类型包括采购订单与服务协议。
alert（预警）
您所定义的实体，它可以在某个特定条件下检查数据库，并根据在数据库中找到的信息发送或打印消息

。
alert input（预警输入）
确定预警条件确切定义的参数。视预警发送时间和对象的不同，您可以为输入设置不同的值。例如，如

果某个预警用于测试用户是否更改了口令，则可以使用口令更改间隔天数作为其输入。在定义预警时，

Oracle Alert 并不要求指定输入项。
alert output（预警输出）
依据 Oracle Alert 检查预警条件时的结果而发生更改的值。尽管无需在预警消息中显示所有输出，但

Oracle Alert 仍会在向预警接收人发送的消息中使用输出。
allocation（分配）
在项目与任务之间（之内）分配现有数量的一种方法。分配功能使用现有的项目数量来为指定项目生成

支出项。
allocation entry（分配分录）
用来分配收入或成本的经常性日记帐分录。
allocation method（分配方法）
分配规则的一种属性，它规定了此规则如何收集并分配来源集中的数量。有两种分配方法，即完全分配

和递增分配。另请参阅：完全分配，递增分配
allocation rule（分配规则）
一组属性，描述如何将来源集中的数量分配给指定的目标项目和任务。
allocation run（分配运行）
PRC 结果为：生成分配事务处理流程。
alternative region（备选区域）
备选区域是一组在窗口中占据相同空间的区域之一，窗口中每次只能显示其中一个区域。备选区域显示

在一条与区域等长的水平线的上方。它可以通过弹出式列表图标进行标识，并在图标中显示区域标题。 
Always Take Discount（始终采用折扣）
Oracle Payables 的一项功能，如果发票的付款条件包括折扣，您可以使用此功能对供应商发票始终采

用折扣。您可以将“始终采用折扣”定义为应付款管理系统选项，然后由系统将其分配给输入的新供应

商。如果为供应商地点启用了“始终采用折扣”，则可以对该供应商发票地点采用折扣而无需考虑支付

发票的时间。如果禁用了“始终采用折扣”，则只能在折扣日期或折扣日期之前支付发票时采用折扣。
amount class（数量分类）
对分配而言，是指来源集累计数量的期间或期数。
API (Application Programming Interface)（API（应用编程接口））
是指将数据导入应用产品之前对其进行验证的程序。
applied（核销）
一项付款，其中记录用于结算一个或多个借项的全部金额。
approval limits（审批限额）
分配给用户的限额，在用户创建调整和审批贷项通知单请求时必须遵循此限额。在用户输入应收款调整

或审批从 AR 联机起动的贷项通知单请求时，GL 桌面集成器会实施您在此处规定的限额。如果用户输入

的调整在审批限额范围内，则 GL 桌面集成器会自动审批该调整。如果用户输入的调整不在审批限额范

围内，则 GL 桌面集成器会对调整指定“待定”状态。
approved date（批准日期）
批准发票的日期。
archive（存档）
存档会计年度是指将该年度的折旧费用和调整事务处理数据复制到存储设备。
archive（存档）
将历史事务处理数据存储在数据库之外。
archive table（存档表）
GL 桌面集成器会将帐户余额从余额表 (GL_BALANCES) 复制到存档表 (GL_ARCHIVE_BALANCES)，并将日

记帐明细从日记帐分录表（GL_JE_BATCHES，GL_JE_HEADERS 和 GL_JE_LINES）复制到存档表

（GL_ARCHIVE_BATCHES，GL_ARCHIVE_HEADERS 和 GL_ARCHIVE_LINES）。
archive table（存档表）
Oracle Assets 会将某个会计年度的折旧费用和调整事务处理数据复制到称为存档表的临时表中。
archive tablespace（存档表空间）
存档表存储的表空间。表空间是对 Oracle 数据库进行划分以容纳表的区域。
attribute（属性）
一种将两个维值相链接或关联起来的 Oracle Financial Analyzer 数据库对象。例如，您可以定义一个

属性，将销售地区维与区域维相关联，以便按区域选择销售地区数据。
asset（资产）
公司或企业所拥有的具有价值的对象。Oracle Projects 将资产作为非人工资源输入。请参阅：非人工

资源
请参阅：固定资产 
asset account（资产帐户）
一个总帐帐户，购买资产时将资产成本计入该帐户。您必须定义一个帐户作为资产帐户。
Asset Key Flexfield（资产键弹性域）
Oracle Assets 允许您在不对财务产生影响的情况下定义附加方法，以对资产进行排序和分类。您可以

使用资产键弹性域来定义保留信息的方法。
attribute（属性）
请参阅：活动属性，项类型属性
Audit Set（审核集）
在应用产品中可用于审核的一组表单。
AutoAccounting（自动会计）
Oracle Projects 使用的一项功能，可根据项目、任务、员工和支出等信息自动确定会计科目事务处理

的帐户编码方式。
AutoAccounting（自动会计）
Oracle Receivables 使用的一项功能，用于确定如何为收入、应收款、运费、税、未开单应收款和未得

收入等帐户类型创建会计科目弹性域。
AutoAccounting function（自动会计功能）
一组相关的自动会计事务处理。每个使用自动会计的 Oracle Projects 流程至少均有一项自动会计功能

。自动会计功能是由 Oracle Projects 预定义的。
AutoAccounting Lookup Set（自动会计查找集）
实施时定义的中间值与相应会计科目弹性域段值的列表。自动会计查找集用于转换中间值，如将组织名

转换为帐户代码。
AutoAccounting parameter（自动会计参数）
传送至自动会计的变量。自动会计使用自动会计参数来确定帐户编码方式。用于支出项的自动会计参数

实例包括支出类型和项目组织。自动会计参数是由 Oracle Projects 预定义的。
AutoAccounting Rule（自动会计规则）
实施时定义的用于导出会计科目弹性域段值的公式。自动会计规则可以使用自动会计参数、自动会计查

找集、SQL 语句和常数的组合来确定段值。
AutoAccounting Transaction（自动会计事务处理）
是指创建会计事务处理所需的帐户编码规则存储库。对于由 Oracle Projects 创建的每项会计事务处理

，均需要在相应的自动会计事务处理中保留必需的自动会计规则。自动会计事务处理是由 Oracle

Projects 预定义的。
AutoAdjustment（自动调整）
一项功能，用来自动调整符合您所规定标准的发票、借项通知单和拖欠款项的余额。
Approval（审批）
一项功能，在供应商收费过多或对未收到、未订购或未接受的物料开单时，可阻止您支付发票。“审批

”还将验证税、期间、币种、预算和其它信息。如果使用预算控制和保留会计，则“审批”也会为不匹

配发票或发票差异创建保留款。“审批”可以通过暂挂发票来阻止对那些不符合已规定审批标准的发票

进行付款或过帐。在解决了发票例外后，“审批”同时将释放暂挂。您必须为每张发票提交“审批”以

便支付和过帐发票。 
autoallocation set（自动分配集）
一组分配规则，您可以按指定顺序（逐级分配）或同一时间（并行分配）运行分配。另请参阅：逐级分

配，并行分配
AutoAssociate（自动关联）
一个选项，用来指定当使用磁墨水字符识别 (MICR) 编号或客户编号不能确定客户时，是否需要 GL 桌

面集成器使用发票编号来确定客户。GL 桌面集成器将检查发票编号，直至找到客户的唯一发票编号，然

后使用该发票编号来确定客户。只有在银行传输发票编号，并且自动加密箱验证程序可以使用发票编号

来唯一标识付款客户时，才能使用此功能。否则，GL 桌面集成器会将付款视为未标识处理。另请参阅：

MICR 编号
AutoCash Rule（自动收现规则）
一项功能，“过帐快速收现”用来以收款自动核销客户未结项。自动收现规则包括：首先核销最早的发

票、清帐、结算过期发票、结算按付款条件分组的过期发票以及将付款与发票进行匹配。另请参阅：自

动收现规则集，过帐快速收现 
AutoCash Rule Set（自动收现规则集）
一项功能，用来确定在用收款自动核销客户未结项时，过帐快速收现程序使用自动收现规则的次序。您

可以在计算客户的未结余额时，选择包括折扣、财务费用和争议项。
AutoClear（自动结算）
旧版本中的一项 Oracle Payables 功能，在第 10SC 版本中已由 Oracle Cash Management 功能取代。
AutoReconciliation（自动调节）
允许您自动调节银行对帐单的一项 Oracle Cash Management 功能。此流程依据自定义的系统参数和设

置，自动调节银行对帐单明细，以使其与相应的批、日记帐分录或事务处理保持一致。Oracle Cash

Management 将生成所有必需的会计分录。另请参阅：调节允差
available transactions（可用事务处理）
由现金管理系统调节的可用应收款和应付款事务处理。
AutoCopy - budget organizations（自动复制 - 预算组织）
一项功能，通过从现有预算组织复制帐户分配来自动创建新的预算组织。
AutoCopy - budgets（自动复制 - 预算）
一项功能，通过从现有预算复制所有数据来自动创建新的预算。“自动复制预算”仅从打开的预算年度

复制预算额。
AutoInvoice（自动开票）
一个程序，它可将发票、贷项通知单和记帐贷项从其它系统导入 GL 桌面集成器。
Autolockbox（自动加密箱）
请参阅：加密箱
automatic event（自动事件）
事件类型分类为“自动”的事件。开单扩展创建自动事件以反映通过开单扩展算出的收入和发票额。
automatic asset numbering（自动资产编号）
一项功能，它可以在没有输入资产编号的情况下自动为资产分配编号。
automatic payment（自动付款）
应付款管理系统的一个流程，它可以根据选择标准自动选择发票、创建付款（支票或电子资金转帐），

并确认每笔付款的状态。
automatic payment processing（自动付款处理）
可为发票组生成付款的一个应付款管理系统流程。完整的流程包括：选择发票（付款批）、建立付款、

在付款批中人工修改/添加发票付款项、格式化付款和确认计算结果。您可以在格式化付款批中的付款之

前修改该付款批，还可以在确认某付款批之前将其取消。
automatic receipt（自动收款）
除标准支票处理之外，您还可以使用自动收款功能为与其签订了预定义协议的客户自动生成收款。这些

协议允许您在收款到期日将资金从客户的银行帐户转至您的银行帐户。
automatic reconciliation（自动调节）
请参阅：自动调节
AutoOffset（自动抵销）
自动为分配分录确定抵销（或贷项）分录的一项功能。“自动抵销”会自动计算分配分录中的所有先前

日记帐行的净额、冲销标志并生成抵销金额。 
AutoReduction（自动缩减）
列表窗口中的一项 Oracle Applications 功能，它允许您将列表缩短，以便在选择最终值之前只需浏览

值的子集。正如在您输入附加字符时“自动缩减”会不断缩减值列表一样，按下 [Backspace] 键可以不

断扩充列表。
AutoSelection（自动选择）
列表窗口中的一项功能，它使您只击一次键即可从列表中选择有效值。显示列表窗口时，您可以在窗口

中键入所需选项的第一个字符。如果以您输入的字符开始的选项只有一个，则“自动选择”会选定此选

项，关闭列表窗口，并在相应字段中输入值。
AutoSkip（自动跳过）
弹性域的一项特定功能，只要您在当前弹性域段中输入一个有效值，Oracle Applications 便会自动将

光标移至下一段。您可以在用户配置文件选项“弹性域：自动跳过”中打开或关闭此功能。
average balance（平均余额）
通过将余额总计除以相关范围内的日历天数得出的金额。
average exchange rate（平均汇率）
整个会计期的平均汇率。总帐管理系统会依据 FASB 52 (U.S.) 使用期间平均汇率来自动折换收入和费

用帐户余额。对于处于高通货膨胀经济区域的公司，总帐管理系统会依据 FASB 8 (U.S.) 使用平均汇率

来折换非历史收入和费用帐户。也称为期间平均汇率。 
Average Costing（平均成本计算）
一种平均成本计算方法，用来在库存和制造环境中计算事务处理成本。在执行事务处理时，Oracle Cost

Management 会使用事务处理价格或成本，并自动重新计算物料的平均成本。
AX Accounting Number Sequences（AX 会计编号顺序）
使用单据序号机制对所有会计分录进行编号的功能。
AX Balance（AX 余额）
是指全局会计引擎为每个帐户维护的一种余额，并且每个帐户均被标记为控制帐户或每期的第三方子标

识。余额报表将打印按期间（范围）、第三方、平衡段和会计段/会计科目弹性域组合汇总的余额。
AX Compiler（AX 编译程序）
为将来转换流程创建主模板的程序。此编译是一次性设置步骤，并不是实际会计处理的一部分。
AX Posting Manager（AX 过帐管理程序）
用来提交一个流程或一系列流程以执行转换的程序，它允许您从系统的一个地点转至总帐管理系统、日

记帐导入和日记帐过帐。
AX Program（AX 程序）
事件类型与序号分配的编译。AX 程序是指处理事件的 PL/SQL 程序包。
B
back-value transactions（倒算入帐事务处理）
有效日期早于当前会计结算日期的事务处理。也称为过期事务处理。
B-record（B - 记录）
为一个纳税区域的供应商提供的所有 1099 付款汇总记录。
BACS
请参阅：银行自动票据交换系统
BAI
Banking Administration Institute（银行管理机构）的缩写。此组织所推行的一种通用格式被广泛接

受用于发送加密箱数据。如果银行为您提供此类型的对帐单，则可以使用银行对帐单开放接口将银行对

帐单信息装入 Oracle Cash Management。另请参阅：银行对帐单开放接口，银行对帐单
balance（余额）
请参阅：AX 余额
balance reports（余额报表）
一种报表，打印按期间（范围）、第三方、平衡段和会计段汇总的余额。余额报表仅在会计年度内报告

，并且仅打印标记为控制帐户的帐户余额。
balances table（余额表）
存储帐户余额的总帐管理系统数据库表，称为 GL_BALANCES。
balancing segment（平衡段）
是指定义的一种会计科目弹性域段，以便总帐管理系统可以自动平衡该段每个值的所有日记帐分录。如

果公司段是一个平衡段，则总帐管理系统将确保在所有日记帐分录中公司 01 的借项总额等于其贷项总

额。
bank file（银行文件）
在 Oracle Receivables 和 Oracle Payables 中是指从银行收到的数据文件，包含了存入银行帐户的所

有付款信息。
bank file（银行文件）
在 Oracle Cash Management 中是指从银行收到的电子对帐单文件（如 BAI 格式或 SWIFT940）。它包

含了银行通过银行帐户处理的所有事务处理信息。
bank statement（银行对帐单）
银行发送给客户的报表，它反映了特定时间周期内银行帐户的所有事务处理活动。银行对帐单报告期初

余额、存款额、已结支票、银行手续费、贷项和期末余额。银行对帐单随附单据包括已取消的支票、借

项通知单和贷项通知单。大型机构银行客户通常会收到电子银行对帐单和书面报告两个版本。
bank statement tables（银行对帐单表）
Oracle Cash Management 处理每个银行对帐单的主要数据库表。银行对帐单表可以人工填写，或通过银

行对帐单开放接口导入数据。每个银行对帐单均有两个表 -- 银行对帐单题头表和银行对帐单行表。另

请参阅：银行对帐单
Bank Statement Open Interface（银行对帐单开放接口）
将电子银行文件自动装入 Oracle Cash Management 时必须填写的数据库接口表。银行对帐单开放接口

由每个银行对帐单的一个题头和多个明细行组成。
bank transaction code（银行事务处理代码）
银行用来标识银行对帐单上的事务处理类型（如借项、贷项、银行手续费和利息）的事务处理代码。您

可以使用现金管理系统的“银行事务处理代码”窗口定义每个银行帐户的这些代码。
(BACS)）
英国采用的标准电子资金转帐格式。有关 BACS 电子付款的确切规格，请参考“银行自动票据交换系统

”出版的《BACS 用户手册》的第 3 部分“输入介质规格”。
base amount（基准额）
一项金额，它在确定应得金额的比率中代表分母。您可以在定义付款条件时指定基准额。
应得金额 = 相对金额/基准额 x 发票额
base model（基本模型）
可从中创建配置物料的模型物料。
baseline（核准）
审批预算以决定其是否可用于报告和会计处理。
baseline budget（核准预算）
项目或任务的核准预算，用于绩效报告和计算收入。
basis method（基本方法）
是指分配规则将来源集中的金额分配给目标项目的方法。基本方法包括多个选项：平均分配金额，按百

分比分配金额或根据指定的标准按比例分配金额。也称为“基准”。另请参阅：来源集
basis reduction rate（基准缩减比率）
每个投资退税比率均具有与其关联的基准缩减比率。Oracle Assets 会在 ITC 基准中应用基准缩减比率

，以确定按此比率缩减的折旧基准额。Oracle Assets 会在“分配投资退税额”表单中显示基准缩减比

率以及对应的投资退税比率，以让您轻松查阅所选比率是否会缩减资产的折旧基准。
batch source（批来源）
在 Oracle Receivables 中定义的来源，它可用来标识从何处开始执行开票活动。批来源还将控制发票

的默认值和发票编号方式。也称为事务处理批来源。
beginning balance（期初余额）
期初余额是指截至指定 GL 起始日期的事务处理项余额。此金额应等于“帐龄 - 7 时段”报表（其截止

日期应为 GL 起始日期）中的未清余额。
bill in advance（提前开单）
一种开票规则，允许您在跨多个会计期的发票收入确认计划开始时记录应收款。另请参阅：开票规则，

拖欠开单
bill in arrears（拖欠开单）
一种开票规则，允许您在跨多个会计期的发票收入确认计划结束时记录应收款。另请参阅：开票规则，

提前开单
Bill of Exchange（汇票）
Oracle Payables 中的一种付款方法。在某些国家（地区）（包括法国）也称为远期付款。 
Bill of Exchange（汇票）
在 Oracle Receivables 中是指与客户签订的一项协议，他们承诺在特定日期（称为到期日）支付货物

或服务的指定金额。此流程包括将资金从客户的银行帐户转至您的银行帐户。
Bill of Exchange（汇票）
Oracle Cash Management 中使用的一种付款方法，它包括银行帐户间的资金转帐，其中一方承诺将指定

的金额在特定日期支付给另一方。
bill rate（开单费率）
在应计产品收入和（或）按工时和物料对项目开票时所使用的单位费率。员工、任务、支出类型和非人

工资源均可以有开单费率。
bill rate schedule（开单费率分摊计划）
标准开单费率集，用于维护因人工或非人工支出向客户记取费用的费率和成本涨幅百分比。
bill site（开单地点）
项目发票寄往的客户地址。
bill through date（开单截止日）
要求对项目开票的截止日期。Oracle Projects 在生成发票时，会挑选支出项日期早于此日期（包括此

日期）的已分配收入支出项，或者完成日期早于此日期（包括此日期）的事件。
Bill To Address（收单地址）
接收发票的客户地址，它相当于 Oracle Order Entry 中的收票地址。
Bill To Site（收单地点）
指定用于收单业务目的的客户地点。您可以在“客户”窗口中定义客户的收单地点。
billing（开单）
应计收入和开票功能。
billing invoice number（开单发票编号）
在打印拟定或最终发票版本时，由系统生成并分配给合并开单发票的编号。如果“AR：显示开单编号”

配置文件选项设置为“是”，则在 Oracle Receivables 的某些窗口（事务处理编号旁）和报表中将显

示此编号。另请参阅：合并开单发票
billing cycle（开单周期）
即项目的开单期间。例如，您可以定义以下开单周期：固定天数、每周或每月的同一天或者项目完成日

期。您可以根据需要使用客户扩展来定义开单周期。
billing title（开单称谓）
请参阅：员工开单称谓，职务开单称谓
block（块）
所有 Oracle Applications 窗口（根窗口和模式窗口除外）均由一个或多个块组成。每个块中包含了特

定业务实体的相关信息；通常，窗口中的第一个块或唯一的块将显示窗口名称。除此之外，块名将显示

在块的顶部，并以一条水平线标记块的开始。
book（帐簿）
请参阅：折旧帐簿
Borrowed and Lent revenue（借入和借出收入）
在员工从事由不同组织（非支出组织）管理的项目时创建的一种收入分录，用于记录收入。此收入分录

被创建用来单独跟踪项目组织收入与员工组织收入的对照情况。
bridging account（过渡帐户）
库存过渡帐户是一种用于平衡会计分录的抵销帐户。在某些欧洲国家（地区）内，过渡帐户是法律所要

求的。
budget（预算）
项目或任务的估计成本、收入、工时或其它数量。每项预算均可根据需要按其来源进行分类，您可以设

置不同的预算类型以便按不同的用途对预算进行分类。。此外，每种自定义的预算类型可以具有多个不

同版本：当前、原始、修订后原始以及历史版本。当前预算版本是最新的核准版本。
另请参阅：预算行，
资源
budget book（预算帐簿）
用于跟踪计划资本支出的帐簿。
budget formula（预算公式）
用于根据实际结果、其它预算额和统计数据来计算预算额的数学表达式。通过预算公式，您可以使用复

杂的等式、计算和分配来自动创建预算。
budget hierarchy（预算层次结构）
一组在不同层上相链接的预算，以便上层预算可以控制较低层预算的预算权限。
budget interface table（预算接口表）
在 Oracle General Ledger 中，是指用于存储预算加载所需信息的数据库表。
budget interface table（预算接口表）
在 Oracle Assets 中，是指资产管理系统从中加载预算信息的接口表。
budget line（预算行）
按资源分类的项目或任务的预计成本、收入、工时或其它数量。
budget organization（预算组织）
负责输入和维护预算数据的实体（如部门、成本中心、分部或其它组）。您可以为公司定义预算组织，

然后再为每个预算组织分配相应的帐户。
budget rules（预算规则）
可用于加快人工预算录入的各种快速录入方法。使用预算规则，您可以将总额平均分配给各个预算期间

，在每个预算期间重复指定金额，或者输入从帐户余额导出的预算额。
budget upload（预算加载）
在 Oracle General Ledger 中，是指从电子表格向 GL 桌面集成器传送预算信息的能力。例如，您可以

使用电子表格接口，从电子表格向 GL 桌面集成器加载预算信息。
budget upload（预算加载）
在 Oracle Assets 中，是指供资产管理系统使用以便将预算信息从预算接口表装入预算工作单的流程。

您可以使用“预算加载”流程将预算信息从源系统（如电子表格）传送至 Oracle Assets。
budget worksheet（预算工作单）
Oracle Assets 将预算保存在预算工作单中，以便您可以在将它们装入预算帐簿之前进行复核和更改。

在运行折旧预测或报表之前，必须将预算装入预算帐簿中。
budgetary account（预算帐户）
指定为以下两种预算帐户类型之一的帐户段值（如 6110）。您可以使用预算帐户来记录预算流程（从拨

款到支出拨款）中的资金运动。
Budgetary Account（预算帐户）
包含预算帐户的帐户。
budgetary account type（预算帐户类型）
预算借项和预算贷项两种帐户类型之一。
budgetary control（预算控制）
用于按预算控制实际和预计支出的一项 Oracle Financials 功能。在启用预算控制后，您可以联机检查

事务处理资金，并通过创建保留款来为事务处理保留资金。在尝试保留事务处理资金时，Oracle

Financials 会自动计算可用资金（预算减保留再减实际支出），并在事务处理的可用资金不足时联机通

知您。
burden cost code（间接成本代码）
实施时定义的间接制造成本分类。间接成本代码表示需要摊入直接成本的间接成本类型。例如，您可以

定义一个间接成本代码 G&A，以便将一般性和管理费用成本摊入特定类型的直接成本。
burden costs（间接成本）
间接成本经营业务所需要的合理成本，它构成直接成本但不能直接归入完工产品中。例如，间接成本可

以是附加福利、办公空间以及一般性与管理成本。
burden multiplier（间接费用乘数）
间接费用分摊计划中与组织，或者与项目或任务的间接成本代码相关联的数值乘数。该乘数可应用于直

接成本，从而计算间接成本额。例如，您可以指定“制造费用”间接成本代码的乘数为 95%。
burden schedule（间接费用分摊计划）
实施时定义的一组间接费用乘数，由系统进行维护并可跨项目使用。也称为标准间接费用分摊计划。您

可以按照成本计算、收入应计和开票等不同用途，定义一个或多个分摊计划。Oracle Projects 将对支

出项的直接成本额应用间接费用乘数，来导出间接费用金额；此金额可以是总成本、收入额或开单额。

您可以通过在项目及任务层输入协议费率来改写间接费用分摊计划。另请参阅：固定间接费用明细表，

临时间接费用明细表，间接费用分摊计划修订版，
间接费用分摊计划改写
burden schedule override（间接费用分摊计划改写）
用于项目及任务的协议间接费用乘数表，它可以改写实施过程中定义的分摊计划。
burden schedule revision（间接费用分摊计划修订版）
间接费用乘数集的修订版。一个分摊计划可以由许多修订版组成。
burden structure（间接费用结构）
用于确定如何对成本基础进行分组，以及对成本基础应用哪些间接成本类型。间接费用结构定义了成本

基础与间接成本代码之间、成本基础与支出类型之间的关系。
burdened cost（负担成本）
支出项的成本，包括直接成本和间接成本。
business day（业务日）
财务机构办理业务的工作日。在总帐管理系统中，您可以选择将日历年度中的哪些天定义为业务日，并

根据需要包括或排除周末和节假日。
business entity（业务实体）
业务所跟踪的人员、地点或事件。例如，业务实体可以是帐户、客户或部件。
business group（业务组）
组织的最高层和公司可以报告的最大员工分组。业务组可以与整个公司或公司内的特定部门相对应。每

一 Oracle Projects 安装均使用具有某一层次结构的业务组。
business purpose（业务目的）
联系客户地址的业务原因。例如，如果要将产品发运至某一地址，则应将该地址的业务目的指定为“收

货方”。如果还要向该地址发送发票，则还需指定“收单方”业务目的。
button（按钮）
您可以选择按钮以起动预定义活动。按钮并不会存储值，它通常以文本为标签来说明其活动，或者使用

图标以图解方式表示其活动。
C
cache（高速缓存）
在处理过程中用于存储信息的临时存储区。
calculated depreciation method（直接折旧法）
使用直线法，以根据资产使用年限和可收回成本计算折旧的一种折旧方法。
call actions（催缴活动）
在向客户催缴之后记录并计划执行的活动。例如，您可以标注以供将来参考的活动包括创建贷项通知单

、将客户排除在催款之外，或者向其他人员发送升级预警。
call topics（催缴事宜）
每一催缴可能具有许多争议的焦点和主题。例如，它们可以是发票、借项通知单、发票行和客户问题。
candidate（待清除项）
GL 桌面集成器根据您指定的最后活动日期，选择用以清除的记录。GL 桌面集成器仅选择自您指定的最

后活动日期起从未更新的记录；但在您确认清除之前，GL 桌面集成器并不会清除“待清除项”。
capital gain threshold（资本收益临界值）
在资产报废时，GL 桌面集成器将其报告为资本收益必须满足的最小资产持有时间。如果持有资产的时间

大于或等于资本收益临界值，则在报废资产时，Oracle Assets 会将其报告为资本收益；如果持有资产

的时间小于资本收益临界值，则在报废资产时，Oracle Assets 会将其报告为普通所得。
capitalized assets（资本化资产）
资本化资产是要进行折旧（在一段时间内分摊成本费用）的资产。这些资产的资产类型是“资本化”。
capital project（资本项目）
在其中建立一个或多个应计折旧固定资产的项目。
cash basis（现金收付制）
允许您在收到发票付款时确认收入的一种会计方法。
cash basis of accounting（现金收付制会计）
仅在发生费用时确认费用的一种会计方法。如果使用现金收付制会计，GL 桌面集成器将仅为发票付款创

建日记帐分录。
Cash Clearing Account（现金结算帐户）
与付款单据关联的现金结算帐户。您可以使用此帐户，在结算时记录付款情况。在您为未结付款创建会

计分录时，Oracle Payables 将贷记此帐户而非资产（现金）帐户，同时借记负债帐户。在 Oracle

Cash Management 中结清付款后，Oracle Payables 将借记此帐户，同时贷记资产（现金）帐户。
cash flow（现金流量）
在指定期间内，指定工序或资产的现金收入与支出差额。
cash forecast（现金预测）
基于将来的销售、收入、收益或成本估计，对现金状况做出的预测或估计。
category（类别）
一种用于从数据库中清除特定记录组的功能。
GL 桌面集成器允许您从以下 5 个单独的类别中选择：
供应商
简易发票
简易申请（仅限于已安装 Oracle Purchasing）
简易采购订单（仅限于已安装 Oracle Purchasing）
匹配发票与多个 PO（仅限于已安装 Oracle Purchasing）
category（类别）
在全局会计引擎中，用于对相似物料（如塑料或金属）进行分组的代码。
category flexfield（类别弹性域）
Oracle Assets 允许您对资产进行分组，并定义要保存的有关资产类别的说明和财务信息。您可以使用

“类别弹性域”来定义如何保存这些信息。
chargebacks（拖欠款项）
在结算现有的未付借项时分配给客户的新借项。
child segment value（子段值）
作为父段值组成部分的明细层段值。另请参阅：父段值
chart of accounts（科目表）
组织用于记录事务处理和维护帐户余额的帐户结构。
chart of accounts structure（科目表结构）
帐户段值的分类，用于指定具有共同特性的段值范围。例如，1000 到 1999 可以作为会计科目弹性域帐

户段中资产的段值范围。
check（支票）
向银行开具的见票即付汇票，或者指示银行从出票人存款中向记名人、抬头人或持票人支付指定金额的

书面通知单。
支票不同于支付命令，后者无须见票即付并且不可转让。它也不同于凭证，后者不能作为付款命令。
check box（复选框）
对于特定值，您可以通过选定或撤消选定相应的复选框，来指明其状态是“打开/关闭”或“是/否”。

因为每个复选框均独立于其它复选框，因此一次可以选定一个或多个复选框。
check overflow（支票溢出）
一种支票打印状况，由支票支付的发票数多于支票汇款通知单上可以包括的数量。
child request（子请求）
由另一并发请求（父请求）提交的并发请求。例如，报表集中的每个报表和（或）程序均是该报表集的

子请求。
CIP assets（CIP 资产）
请参阅：在建工程资产
chargeable project（应计费项目）
对各项支出而言，是指支出可以计入或转至其中的项目。
class category（分类类别）
实施时定义用于对项目进行分组的类别。例如，如果要了解某项目所属的市场部门，您可以定义一个名

称为市场部门的分类类别。每一分类类别均有一个值集（分类代码）可供项目选择。请参阅：分类代码
class code（分类代码）
实施时定义用于对项目进行分类的分类类别中的值。请参阅：分类类别
clear（结算）
银行支付付款资金时的付款状态，表示付款已结清但尚未在 Oracle Cash Management 中与银行对帐单

匹配。
clearing（结算）
指定事务处理结清日期和状态，并使用现金结算帐户创建会计分录的流程。另请参阅：人工结算 调节

调节
clearing account（结算帐户）
用于确保记录会计事务处理双方的帐户。例如，在您购置资产时，应付款组将在资产结算帐户中创建日

记帐分录。而固定资产组在记录资产时，将在资产结算帐户中创建另一日记帐分录，以平衡应付款组创

建的分录。
column set（列集）
在 GL 桌面集成器中，通过定义报表中的所有列而建立的财务报表生成器报表组件。您可以控制每列的

格式和内容，包括列标题、间距和大小、计算、单位和精确度。典型的列集都包括一个题头列，其中又

包括标题和子标题、币种分配、金额类型和计算列合计。
此外，您可以使用每个表示不同公司的列来定义列集，以增强合并报告功能。
columns（列）
Oracle 数据库表由列组成，其中每个列均包含某一类型信息。指示表和列的格式为：

(TABLE_NAME.COLUMN_NAME) 
combination block（组合块）
组合块可以按多记录（汇总）和单记录（明细）两种格式显示记录中的字段。每种格式均显示在各自独

立的窗口中，您可以方便地在它们之间定位。
combination of segment values（段值组合）
段值的组合，用于唯一地描述在（由段组成的）字段中存储的信息。更改其中的一个或多个段值，将生

成不同的段值组合。一旦更改段值组合，字段中存储的信息说明也会相应发生更改。
combination query（组合查询）
请参阅现有组合
combined basis accounting（并用制会计）
一种组合使用应计制会计与现金收付制会计的会计方法。如果使用并用制会计，则需要使用两个独立的

帐套，其中一个用于应计制会计方法，另一个用于现金收付制会计方法。GL 桌面集成器将负责创建发票

和付款日记帐分录以过帐至应计帐套，并创建付款日记帐分录以过帐至现金帐套。
comment alias（备注别名）
经常使用的备注文本行的自定义名称，可用于加快工时记录卡和费用报表的联机录入。
commitment（承付款）
在 Oracle Receivables 和 Oracle Payables 中，为将来采购货物向客户支付的合同保证金，通常指定

金或预付款。您可以为承付款创建发票以便吸收定金或预付款。Oracle Receivables 会自动记录所有必

要的承付款会计分录。Oracle Order Entry 允许您根据承付款输入订单行。
commitment（承付款）
在 Oracle General Ledger 中，是指在完成采购申请时记录的保留款。
compensation rule（报酬规则）
实施时定义的员工报酬方法名称，也称为支付类型。典型的报酬规则包括按小时计和免付。
compiler（编译器）
请参阅：AX 编译器
Compiling Schemes（编译计划）
在设置过程中执行的一个流程，可以生成会计程序。编译计划与帐套相链接。
Complete invoice（完成发票）
指“完成”状态的发票。要使发票状态为“完成”，发票总额必须大于或等于零，发票必须至少具有一

个发票行并且每个发票行必须存在收入记录，各行收入记录金额合计必须等于行金额，同时每行还必须

存在税和销售业绩记录。
compound tax（复合税）
一种在其它税务费用之上计税的方法。您可以在“事务处理”窗口中或使用“自动开票”来创建复合税

。
complete matching（完整匹配）
发票数量与原始订货数量相匹配并已核准全部数量的情况。另请参阅：匹配，部分匹配
consolidated billing invoice（合并开单发票）
一种发送给客户以提供该月应收款活动汇总信息的发票。此类发票包括期初余额、自上一合并开单发票

起收到的所有付款总额、以汇总或明细格式分项列出的新费用列表（例如，发票、贷项通知单和调整）

、消费税的单独申报以及客户的到期总余额。 
consolidation of balances（余额合并）
重新计算第三方余额有时称为合并或余额合并。此合并与总帐管理系统中的合并功能并无关系。
construction-in-process (CIP) asset（在建工程 (CIP) 资产）
资本项目中计划建立的应计折旧固定资产。与建立 CIP 资产关联的成本称为 CIP 成本。另请参阅：资

本项目。CIP 资产是在一段时期内进行建造，而不是购买已完工资产。Oracle Assets 允许您创建、维

护 CIP 资产并将为建造 CIP 资产而支出的物料和人工费用计入 CIP 资产中。在完成并启用资产（将其

资本化）之后，Oracle Assets 将开始对资产计提折旧。
component item（组件物料）
与物料清单中的父物料关联的物料。
concurrent manager（并发管理器）
在 Oracle Applications 中管理许多耗时、非交互式任务的唯一工具，它使您可以不必等待这些任务完

成即可执行另一任务。如果在 Oracle Applications 中提交的请求不需要人工干预（如发放发运或运行

报表），并发管理器将接受提交并为您执行请求，从而使您可以同时完成多个任务。
concurrent process（并发进程）
请求 Oracle Applications 完成的非交互式任务。每次提交非交互式任务，系统都将创建一个新的并发

进程。并发进程可以与其它并发进程（以及计算机上的其它交互式活动）同时运行，有助于您一次完成

多项任务。
concurrent processing（并发处理）
允许单个处理器在不同程序之间来回切换。
concurrent queue（并发队列）
等待并发管理器完成的并发请求列表。每个并发管理器均具有一个等待运行的请求队列。如果系统管理

员将 Oracle Application 设置为具有同步队列，请求将可以在多个队列中等待运行。
concurrent request（并发请求）
提交给 Oracle Applications 以完成非交互式任务的请求。每次提交非交互式任务（如发放发运、过帐

日记帐分录或运行报表），系统都会发送一个请求。在提交请求之后，Oracle Applications 将自动为

您完成请求，而不需要您进一步干预或中断手头的工作。
consolidation（合并）
一项总帐管理系统功能，允许您组合多个公司的财务结果，即使这些公司使用不同的帐套并且帐套使用

不同的币种、日历和科目表。合并开票程序允许您打印一张包括期间内所有客户事务处理的每月发票，

从而使您可以发送一张合并开单发票，而不必再对每项事务处理单独进行开票。
consolidated billing invoice（合并开单发票）
按月开具、包括期间内所有客户事务处理的单张发票。此功能允许您向客户发送一张合并开单发票，而

不必单独发送每项事务处理的发票。
consolidation set of books（合并帐套）
启用平均余额处理并定义为合并帐套的帐套。您必须使用合并帐套以便使用余额合并方法来合并平均余

额。
constant unit of money（常数货币单位）
常数货币单位表示期间终止时的真实货币值。财务报表必须使用此常数货币单位进行编制，该货币单位

独立于任何用于估价公司资产的方法。
consumption tax（消费税）
在每个供应阶段对货物和服务的转移征收的间接税。销项税（对因货物和服务转移而取得的收入所征收

的税）与进项税（对因货物和服务转移而支付的费用所支付的税）之间的差异在于它们对政府的纳税义

务不同。从概念上说，此类税就是增值税 (VAT)。
contact（联系人）
在 Oracle Receivables 中，是指负责在您与客户公司的特定部门之间进行联系的代表。例如，客户的

发运联系人可以处理所有与发运至该地址的订单相关的问题。GL 桌面集成器允许您按客户、地址和业务

目的输入联系人。
contact（联系人）
在 Oracle Projects 中，是指与项目相关的客户代表。例如，联系人可以是开单联系人或者接收项目发

票的客户代表。
contact role（联系人职责）
与特定联系人相关联的责任。GL 桌面集成器提供了“收单方”、“收货方”和“对帐单”责任，但您可

以输入附加责任。
contact type（联系人类型）
在实施时，根据项目联系人在项目中承担的职责而定义的项目联系人分类。典型的联系人类型包括“开

单”和“发运”。
content set（内容集）
在总帐管理系统中建立的报表组件，用于定义每个报表包含的信息以及报表的打印顺序。例如，您可以

定义部门内容集，以便为每个部门打印一个报表。
context field prompt（上下文字段提示）
用户需要输入回应的问题或提示（称为上下文字段值）。Oracle Applications 在显示说明性弹性域弹

出式窗口时，将在显示任何已定义的全局段之后显示上下文字段提示。每个说明性弹性域最多只能有一

个上下文提示。
context field value（上下文字段值）
对上下文字段提示所做的回应。回应由一系列字符和说明组成，并与说明一起为上下文提示提供唯一的

值，如日记帐批标识 1500 或预算公式批标识 2000。上下文字段值确定了要显示的附加说明性弹性域段

。
context response（上下文回应）
请参阅：上下文字段值
context segment value（上下文段值）
对上下文相关段所做的回应。回应由一系列字符及一项说明组成，并与说明一起提供为上下文相关段提

供唯一的值，如 Redwood Shores、Oracle Corporation Headquarters 或 Minneapolis、Merrill

Aviation's Hub。
context-sensitive segment（上下文相关段）
在输入上下文字段提示的回应时，显示在第二个弹出式窗口中的说明性弹性域段。对于每个上下文回应

，您可以定义多个上下文段，并可以在第二个弹出式窗口中控制上下文段的序列。每个上下文相关段通

常都会提示您输入一则与上下文回应相关的信息。
contract project（合同项目）
可为其生成收入和发票的项目。典型的合同项目类型包括时间、物料和固定价格。以前也称为直接项目

。
control account（控制帐户）
会计科目代码组合的会计段状态。在应付款或应收款等子分类帐中将使用此类型帐户。控制帐户用于维

护每个期间第三方的特殊余额。您不应该使用总帐管理系统责任来更改控制帐户。要确保在总帐管理系

统中不对控制帐户进行更改，请定义并使用安全性来保护控制帐户。
control amount（控制金额）
一种用于指定经常性付款的可用付款总额的功能。在为经常性付款生成发票时，Oracle Payables 将使

用控制金额和付款总数来确定发票额。
control book（控制帐簿）
用于成批折旧调整的税簿，它可以控制每项资产的最小累计折旧。
control file（控制文件）
SQL*Loader 在将银行文件中的数据映射至 Oracle 数据库的表和列时使用的文件。您必须为收到的每个

不同银行文件创建一个控制文件，除非某些或所有银行使用的是相同的格式。
conversion（折换）
将外币事务处理折换成本位币事务处理的流程。
另请参阅：外币折换
Corporate book（公司帐簿）
用来跟踪资产负债表财务信息的折旧帐簿。
corporate exchange rate（公司汇率）
可根据需要用来执行外币折换的汇率。公司汇率通常是由高级财务管理层确定，用于整个组织的标准市

场汇率。您可以在 Oracle General Ledger 中定义此汇率。
cost base（成本基础）
成本基础是指间接成本摊入的直接成本分组。例如，成本基础可以是人工和物料。
cost budget（成本预算）
完成项目的估计成本额。成本预算额可以是汇总或明细金额，也可以是负担成本或非负担成本。
cost burden schedule（成本核算间接费用分摊计划）
用于计算成本以导出成本总额的间接费用分摊计划。您可以为“负担成本”类型的项目指定成本核算间

接费用分摊计划；此默认成本核算间接费用分摊计划将默认至使用该项目类型的项目；然后再从项目默

认至项目下的任务。如果定义的项目类型选项允许改写成本核算间接费用分摊计划，则可以改写项目或

任务的成本核算间接费用分摊计划。
cost distribution（成本分配）
计算成本和确定支出项成本会计的活动。
cost group（成本组）
一种属性，用于在低于库存组织的层上保存物料单位成本。如果物料在同一组织内属于多个成本组，则

可以具有多个成本。
cost rate（成本费率）
是指员工、支出类型或资源的单位货币成本。
cost-to-cost（成本对成本法）
一种收入应计方法，通过使用预算收入乘以实际成本与预算成本的比率，来计算项目收入。也称为完成

百分比法或支出百分比法。
credit check（信用检查）
一项 Oracle Order Entry/Shipping 功能，它根据预定义的订购和订购限额合计自动检查客户订单合计

。如果订购额超出限额，Oracle Order Entry 将暂挂此订购以供财务组进行复查。
credit invoice（贷项发票）
一种从供应商处收到的发票，表示供应商应向您支付的贷项金额。贷项发票可以表示数量的贷记或价格

的减少。
您可以从贷项发票创建成批增加行，并使用它们来核销资产。
credit items（贷项）
任何用于核销未结借项以减少客户到期余额的项目。在 GL 桌面集成器中，贷项可以包括贷项通知单、

记帐贷项以及未核销和记帐现金。在核销全部借项金额之前，贷项将一直处于未结状态。
credit memo（贷项通知单）
在 Oracle Payables 和 Oracle Projects 中，一种用于部分或完全冲销原始发票的单据。
credit memo（贷项通知单）
在 Oracle Receivables 中，一种用于部分或完全冲销原始发票的单据。您可以在应收款管理系统的“

贷项事务处理”窗口中或使用“自动开票”来创建贷项通知单。
credit memo reasons（贷项通知单原因）
有关贷记客户原因的标准说明。（应收款管理系统查找） 
另请参阅：退货原因
cross currency receipt（交叉币种收款）
用于核销以非收款币种标价的事务处理的收款。交叉币种收款核销通常会因货币之间的汇率波动而生成

外汇损益。
cross charge（交叉计费）
将资源费用计入属于不同业务实体的项目。
cross site and cross customer receipts（交叉地点和交叉客户收款）
您在客户和地点之间进行完全核销的收款。其中每项收款都会显示在拥有此项收款的客户地点对帐单上

。用于核销交叉收款的发票将显示在拥有发票的客户或地点的对帐单上。
credit receiver（业绩获得者）
因项目或任务产生收入而获得业绩的人员。一个项目或任务可以具有多个业绩获得者（他们的业绩类型

可以为一种或多种）。 
credit type（业绩类型）
在实施时定义的、因项目获得收入而为人员分配的业绩分类。典型的业绩类型包括定额业绩和销售业绩

。
cross rate（交叉汇率）
用于将某一外币金额折换成另一外币金额的汇率。在 GL 桌面集成器中，您可以使用交叉汇率将发票币

种折换成付款币种。
Cross-Project responsibility（交叉项目责任）
允许用户查看和更新任何项目的责任。
cross-project user（交叉项目用户）
以交叉项目责任登录至 Oracle Projects 的用户。
cross-validation rules（交叉验证规则）
在 Oracle General Ledger 中，定义用户可以在帐户中输入哪些有效段值组合的规则。交叉验证规则可

以限制用户输入无效的帐户段值组合。
cross-validation rules（交叉验证规则）
在 Oracle Assets 中，定义用户可以在键弹性域中输入哪些有效段值组合的规则。交叉验证规则可以限

制用户输入无效的键弹性域段值组合。
Cumulative Translation Adjustment（累计折算调整）
纳入股东权益的资产负债表帐户，GL 桌面集成器将在其中根据 FASB 52 (U.S.) 记录净折算调整额。在

“帐套”窗口中定义每个帐套时，您可以指定用于累计折算调整的帐户。
current dimension（当前维）
从中选择值的 Oracle Financial 分析程序维。当前维是在“选择器”窗口的“维”框中指定的维。通

过从维中选择值并将其纳入报表、图形或工作单中，您在较低层窗口中所做的选择和采取的行动将最终

影响此维。
current object（当前对象）
执行下一指定活动所基于的 Oracle Financial 分析程序对象。通常，当前对象是您最近选定的对象。

但如果使用高亮度显示一组对象（如列中的数据单元格），则当前对象是组中的第一个对象。
current budget（当前预算）
预算的最新核准预算版本。
current record indicator（当前记录指示符）
多记录块通常会在每个记录的左边显示当前记录指示符。当前记录指示符是一个单字符长，被填入用于

标识当前选定记录的字段。
customer address（客户地址）
可与客户联络的地点。客户可以具有多个地址，您也可以将它们与业务目的相关联。
customer agreement（客户协议）
请参阅：协议
customer bank（客户银行）
在输入客户信息时定义的银行帐户，您可以从这些帐户转移资金至您的汇款银行帐户，以便客户支付货

物或服务款。另请参阅：汇款银行
customer business purpose（客户业务目的）
请参阅：业务目的
customer class（客户分类）
按业务类型、大小或地点对客户进行分类的方法。您可以创建任意数量的客户分类。（应收款管理系统

查找） 
customer contact（客户联系人）
要联系的特定客户员工。GL 桌面集成器允许您为每个客户定义任意多个联系人。您也可以定义地址联系

人并将以前定义的联系人分配给每个业务目的。
customer interface（客户接口）
一种程序，可将客户数据从外部系统传送至 Oracle Receivables。
customer interface tables（客户接口表）
两个 Oracle Receivables 数据库表，客户接口可以通过这两个表在客户数据库中插入和更新有效的客

户数据。
customer merge（客户合并）
一种程序，它可以合并业务目的，以及与同一客户不同地点或不相关客户的业务目的关联的所有事务处

理。
customer number（客户编号）
在 Oracle Payables 中，由供应商为组织分配的编号。
customer number（客户编号）
在 Oracle Receivables 中，分配给客户以唯一标识他们的编号。视系统的设置方式而定，客户编号可

以人工或自动分配。
customer phone（客户电话）
与客户联系的电话号码。您也可以指定客户联系人的电话号码。
customer profile（客户配置文件）
按信用信息对客户进行分类的方法。Oracle Receivables 会使用信用配置文件将对帐单周期、催款信函

周期、销售人员和收帐员分配给客户。您也可以决定是否向客户收取利息。在执行信用检查时，Oracle

Order Entry 会使用订单和订购限额合计。
customer profile class（客户配置文件分类）
按信用信息、付款条件、币种限制和通信类型对客户进行的分类。
customer relationship（客户关系）
存在于客户之间的关联，
该关联允许您使用付款和发票来核销相关客户的承付款，并为相关客户创建发票。
customer response（客户回应）
客户在与收帐员通话过程中，就催缴原因做出的说明、解释或声明。
customer site（客户地点）
客户所在的地点。客户可以具有多个地点。地点名称可以更加方便地标识客户地址，从而加快发票和订

单的录入。另请参阅：地点
customer status（客户状态）
用于使不再与之发生业务往来的客户无效的“有效/无效”标志。如果您正使用 Oracle Order Entry，

则只能输入有效客户的订单、协议和退货，但可以继续处理无效客户的退货。如果您正使用 Oracle

Receivables，则只能创建有效客户的发票，但可以继续无效客户的收帐活动。
cutoff day（截止日）
确定具有下月付款条件的发票到期的月份和日期。例如，如果现在是 1 月且截止日为 1 月 10 日，则

1 月 10 日或之前的发票将在下一开单期间到期；而 1 月 10 日之后的发票将在接下来的期间到期。
D
DBA library（DBA 程序库）
如果 Oracle Financial 分析程序数据库对象属于 DBA 程序库，则表示对象由管理员创建，用户不能对

它们进行修改。
database table（数据库表）
关系数据库管理系统中的基本数据存储结构。表由一个或多个信息单位（行）组成，每个信息单位均包

含相同类型的值（列）。在应用产品中，您可以通过程序和窗口来访问表中的信息。另请参阅：客户接

口表
date placed in service（启用日期）
开始使用资产的日历日期。
debit invoice（借项发票）
您生成的、发送给供应商的发票，表示供应商应付给您的贷项金额。借项发票可以表示贷记数量或价格

减让。
debit items（借项）
增加客户余额的任意项。GL 桌面集成器中的借项包括发票、借项通知单和拖欠款项。在到期余额为零之

前，借项将保持未结。
debit memo reversal（借项通知单冲销）
生成新的借项通知单而不是重新打开旧的发票和借项通知单的付款冲销过程。
debit memos（借项通知单）
分配给客户以收集附加费用的借项。例如，您可能需要向客户收取未获折扣、附加运费、税或财务费用

。
deferred depreciation（递延折旧）
税簿中的资产折旧费用与关联公司帐簿中的该资产折旧费用之间的差额。
deferred revenue（递延收入）
一种事件类型分类，为事件的款项生成了发票但不会立即对收入产生影响。发票额记入未得收入帐户，

该帐户将作为项目应计收入进行抵销。
delete group（删除组）
您选择要删除的一组物料、清单和工艺路线。
deleting the rules（删除规则）
清除规则表。在将规则装入会计处理方案之后，即可将其删除。
Deleting TP（删除 TP）
删除 TP 程序将删除转换程序。如果您要删除转换程序，则必须承担分录完整性的风险。
demand class（需求分类）
一种类别，用来对计划的需求和供应进行分组，以便您可以单独地跟踪和冲减各组。您可以为非常重要

的客户或一组客户定义需求分类。（请参阅：制造系统的“查找”）
demand management（需求管理）
确认和管理产品所有需求的功能，以确保主计划员随时了解需求。这包括预测、订单录入、订货承诺（

可承诺量）、分库需求和需求的其它来源。
demand time fence（需求时间栏）
一个日期，在该时间内计算实际需求时，计划流程将忽略预测需求。在需求时间栏内，销售订单是需求

的唯一来源。计划流程在需求时间栏之外将考虑预测分录。
denomination currency（币种）
某些财务环境中的一个术语，用来指事务处理采用的币种。该币种在本指南称为事务处理币种。请参阅

：事务处理币种
dependent segment（从属段）
一个帐户段，其中的可用值取决于上一个段（称为独立段）中输入的值。例如，从属段“子帐户 0001”

在与独立段“帐户 1100，现金”合并时可能表示“阿拉斯加银行”，但在与“帐户 1700，固定资产”

组合时却可能表示“建筑物 #3”。
deposit（定金）
承付款的一种，客户同意交纳一定的定金或预付款用于将来订购货物和服务。
depreciable basis（折旧基数）
资产应计折旧的那部分金额，通常通过资产成本减去残值来计算。也称为可收回成本。
depreciate（折旧）
折旧资产就是按使用资产的时间来分摊成本。您必须计入资产的每期折旧费用。资产的折旧总额存储在

累计折旧帐户中。
depreciation book（折旧帐簿）
存储一组资产财务信息的帐簿。折旧帐簿可以是公司帐簿、税簿或预算帐簿。也称为帐簿。
depreciation calendar（折旧日历）
折旧日历将确定一个会计年度中的会计期数。通过使用分配折旧标志，它还可以确定每期提取的年度折

旧份额。您必须为每个帐簿指定折旧日历。
depreciation projection（折旧预测）
指定将来期间的预计折旧费用。
depreciation reserve（折旧准备金）
请参阅：累计折旧
descriptive flexfield（说明性弹性域）
一个字段，组织可以将其扩展以便收集无法通过 Oracle Applications 跟踪获得的附加信息。说明性弹

性域在窗口中显示为单字符、未命名的字段。组织可以自定义此字段，以便收集特定于您的业务的附加

信息。
direct project（直接项目）
一个过时的术语。请参阅：合同项目
detail budget（明细预算）
其权限由另一预算控制的预算。
dimension（维）
一种 Oracle Financial Analyzer 数据库对象，用于为存储在变量中的数据归组并编排索引。维可以回

答诸如“什么？”、“何时？”以及“哪里？”之类与数据相关的问题。例如，称为“销量”的变量可

以与产品、月份和地区维相关联。在这种情况下，“销量”表明在特定地区内特定月份的产品销量。
dimension label（维标签）
一种文本标签，显示与报表、图形或工作表要素关联的 Oracle Financial Analyzer 维名称。例如，图

例中的数据标记包含了显示每个数据标记所代表数据的维标签。维标签可以很短，表示显示的是维的对

象名；维标签也可以自定义，表示显示的是您在“图形”、“报表”或“工作表”菜单的“维标签”选

项中键入的标签。
dimension values（维值）
组成 Oracle Financial Analyzer 维的要素。例如，产品维的维值可能是帐篷、独木舟、球拍和运动服

。
direct debit（银行转帐）
与客户签订的一项协议，允许将资金从客户的银行帐户转至您的银行帐户。在银行收到包含需要支付发

票的单据或磁带时，才会发生资金转帐。
disbursement type（支出类型）
一项功能，用来确定付款单据所使用的付款类型。例如，由计算机生成的付款和记录的支票或电汇。
discount（折扣）
允许客户减少借项到期余额的金额或百分比。在 Oracle Receivables 中，您可以使用付款条件来定义

客户折扣，并选择是否允许已得和未获折扣。另请参阅：已获折扣，未获折扣，付款条件
discrete job（离散任务）
使用特定的物料和资源，在有限的时间范围内制造特定（离散）数量装配件的生产订单。离散任务可以

收集生产成本，并允许您按任务报告这些成本（包括差异）。也称为工作单或装配订单。 
display group（显示组）
行集或列集中的一组行或列，您需要在报表中对其显示方式进行控制。您可以将显示组分配给显示集，

并指定要显示还是隐藏行或列。
display set（显示集）
在 GL 桌面集成器中建立的一个财务报表生成器报表组成部分，用来在无需重新格式化报表或不会丢失

题头信息的情况下可以控制报表中行和列的显示范围。您可以定义一个用于具有特定行集和列集的报表

的显示集，也可以定义一个用于任何报表的通用显示集。
distribution line（分配行）
在 Oracle Payables 和 Oracle Projects 中是指与发票支出项或付款负债的会计科目事务处理相对应

的行。
distribution line（分配行）
在 Oracle Assets 中是指诸如员工、总帐折旧费用帐户和地点等分配给资产的信息。您可以为每项资产

创建任意数量的分配行。Oracle Assets 会使用分配行来分配折旧费用，并产生财产税和责任报表。
distribution list（通讯组列表）
通讯组列表是指 Oracle Alert 在查找例外条件时对其发送消息的一组邮件名称。预警可以具有许多通

讯组列表，并且每个通讯组列表可以具有自己的输入变量集，以便增加对获得有关消息的人员进行控制

。例如，要向 Joe Smith 发送有关家具的消息，并向 Sally Jones 发送有关电信设备的消息，则可以

定义两个通讯组列表，然后将相应的项目分类作为输入变量输入每个列表。
distribution rule（分配规则）
请参阅：收入分配规则
distribution set（分配集）
在 Oracle Receivables 中总帐会计科目代码的预定义组，它可以确定其它收款/付款项的借方帐户。应

收款管理系统允许您将分配集与应收款活动相关联以加快数据录入的速度。
distribution set（分配集）
Oracle Payables 中的一项功能，用来为预定义费用分配或分配组合（按百分比）指定名称。应付款管

理系统将在值列表上显示您定义的分配集列表。使用分配集，您可以将常规发票输入应付款管理系统而

无需输入会计信息。
distribution total（分配总额）
发票分配行的总额。在您可以支付或过帐发票之前，分配总额必须等于发票额。
document（单据）
记录一项事务处理（如发票、收款或付款）已经发生的书面文件。
document category（单据类别）
用来将事务处理分解为多个逻辑组的单据类别。您可以对每种类别指定不同的序号以分别为每个逻辑组

进行编号。每个类别均与某个表相关联。在您对类别指定序号时，将为该表中的事务处理进行编号。GL

桌面集成器允许您为每种事务处理、收款和调整设置类别。
document sequence（单据序号）
仅用于对诸如 Oracle Cash Management 中的银行对帐单和 Oracle Receivables 中的发票之类的单据

进行编号。单据序号具有序号名、初始值以及“自动”或“人工”类型。
document sequence number（单据序号）
人工或自动分配给单据以提供跟踪线索的编号。例如，您可以选择为 Oracle Receivables 中的发票或

总帐管理系统中的日记帐分录进行序列编号。另请参阅：凭证编号
domestic transaction（国内事务处理）
在同一 EU（欧盟）国家内注册的贸易商之间的事务处理。国内事务处理对货物和服务征收增值税，不同

的国家对特定货物和服务应用不同的增值税税率。另请参阅：对外事务处理，欧盟 
draft budget（拟定预算）
一种可以更改但不会影响项目应计收入的初步预算。
draft invoice（拟定发票）
是指在 Oracle Projects 中创建、调整并存储的潜在项目发票。在将拟定发票正式入帐至其它 Oracle

Applications 之前，要求对其进行审批。
draft revenue（拟定收入）
是指在 Oracle Projects 中创建、调整并存储的项目收入事务处理。在将拟定收入转至其它 Oracle

Applications 之前，您可以对其进行调整。
drilldown（追溯）
一项软件功能，它允许您通过不同应用产品中的窗口来查看当前窗口中的项明细。
dunning letter set（催款信函集）
您可以将其分配给客户贷项配置文件的一组催款信函。
dunning letters（催款信函）
发送至客户以通知有关过期借项的信函。Oracle Receivables 允许您指定每封信函的文本和格式以及是

否纳入未核销付款和记帐付款。
duplicate（副本）
Oracle Alert 上一次发送给相同通讯组列表中的例外。对于明细消息，您可以选择完全取消副本，或在

汇总消息中使用星号 (*) 标识副本。例如，如果 Oracle Alert 在星期一通知采购代理供应商发运逾期

，在星期二 Oracle Alert 发现发运仍逾期，则您可以选择 Oracle Alert 是否应重新通知采购代理或

取消此消息。
dynamic distribution（动态通讯组）
包括至少一个接收人的通讯组，该接收人的电子邮件标识由预警输出表示。Oracle Alert 将在其中一个

应用表中查找实际的电子邮件标识，并在发送预警消息之前在通讯组中用该电子邮件标识来替代预警输

出。
dynamic insertion（动态插入）
一项会计科目弹性域功能，它允许您在 Oracle Payables 和 Oracle General Ledger 中的弹性域弹出

式窗口直接输入并定义新的段值组合。在接受之前，新组合必须满足所有交叉验证规则。您的组织可以

决定会计科目弹性域是否支持动态插入。如果帐户不支持动态插入，则您只能使用“定义帐户”窗口来

输入新的段值组合。
dynamic insertion（动态插入）
Oracle Projects 中的一项特定于键弹性域的功能，它允许您定义新的段值组合并将其直接输入弹性域

弹出式窗口。在弹性域接受新组合之前，该组合必须满足所有交叉验证规则。您的组织可以决定键弹性

域是否支持动态插入。如果弹性域不支持动态插入，您只能使用组合表单（指定用于创建并维护代码组

合的表单）来输入新的段值组合。
dynamic insertion（动态插入）
Oracle Receivables 中的一项 Oracle Applications 功能，用来在输入事务处理或客户时自动创建新

的键弹性域组合。如果您没有使用动态插入，则只能使用不同的弹性域设置表单来创建新的键弹性域组

合。
E
effective date（有效日期）
事务处理影响总帐中余额的日期。有效日期可以与过帐日期不同。也称为起息日。
earned discounts（已获折扣）
客户在折扣日期或之前支付发票款项所获得的折扣。折扣日期由分配给发票的付款条件确定。GL 桌面集

成器将考虑分配给此客户贷项配置文件的所有折扣宽限天数。例如，如果折扣到期日为每月的 15 日，

但折扣宽限天数为 5 天，则客户必须在 20 日或之前付款才能获得已获折扣。折扣由您在发票录入期间

分配给发票的条件确定。另请参阅：未获折扣 
EFT
请参阅：电子资金转帐 (EFT)
Electronic Funds Transfer (EFT)（电子资金转帐 (EFT)）
一种付款方法，银行可以通过它以电子方式将资金从您的银行帐户转至另一个银行帐户。在 Oracle

Payables 中，银行会将资金从您的银行帐户转至使用“电子”付款方式进行支付的供应商银行帐户。
employee billing title（员工开单称谓）
一项区别于职务开单称谓的员工称谓，它可以显示在发票上。每位员工均可具有一个唯一的员工开单称

谓。
employee organization（员工组织）
为其分配员工的组织。
encumbrance（保留款）
请参阅：保留款日记帐分录
encumbrance accounting（保留会计）
一项 Oracle Financials 功能，用来自动为申请、采购订单和发票创建保留款。预算控制功能可以使用

保留会计来储备预算资金。如果仅启用了保留会计，您可以自动或人工创建保留款；但是，您无法联机

检查资金，Oracle Financials 也不会�